Objetivos
Objetivos Generales
- Analizar la normativa y las principales características de los
instrumentos de cobro y pago convencionales y telemáticos
identificando y aprendiendo a cumplimentar la documentación
asociada a cada instrumento. - Realizar cálculos relativos a las operaciones de tesorería aplicando la
legislación mercantil que regula los procedimientos relacionados con
los instrumentos de cobro y pago convencionales y telemáticos
posibilitando realizar previsiones de tesorería. - Aplicar programas informáticos específicos de gestión de tesorería
para realizar cálculos e informes.
Objetivos Específicos
- Analizar la normativa y las principales características de los
instrumentos de cobro y pagos convencionales y telemáticos,
conociendo las características y funciones de cada uno, sus
diferencias, sus costes y riesgos implícitos en su utilización. - Valorar el uso de los distintos medios de pago utilizados
habitualmente en las transacciones comerciales. - Conocer y aprender a cumplimentar la documentación
correspondiente a los distintos instrumentos de cobro y pago. - Conocer los procedimientos de control de la corriente monetaria de la
empresa aprendiendo a realizar conciliaciones bancarias y arqueos de
caja. - Conocer cómo controlar los efectos descontados pendiente de
vencimiento y los efectos en gestión de cobro. - Aprender a realizar e interpretar un presupuesto de tesorería
calculando los distintos tipos de cash flow y capacitándose para
realizar informes de tesorería que incluyan el uso de información
gráfica.
Descripción
UF0339: Análisis y gestión de los instrumentos de cobro y
pago
Unidad 1: Medios de cobro y pago: el cheque, la letra de
cambio, el pagaré, el efectivo y las tarjetas de débito y
crédito
El cheque
La letra de cambio
El pagaré
El efectivo
Tarjetas de crédito y débito
Unidad 2: Medios de pago habituales en operaciones de
comercio internacional
Crédito documentario
Remesa documentaria
Orden de pago documentaria
Remesa simple
Orden de pago simple
Transferencia internacional
Cheque bancario y cheque personal
Unidad 3: Los libros registro de tesorería
El libro de caja
El arqueo de caja
La conciliación bancaria
Efectos descontados y efectos en gestión de cobro
UF0340: Gestión y control del presupuesto de tesorería
Unidad 1: El presupuesto de tesorería
El cash-management
El plan de financiación a corto plazo
El presupuesto de pagos a corto plazo
Ingresos previstos a corto plazo
Análisis de las desviaciones
Unidad 2: Aplicación de programas de gestión de tesorería
La hoja de caja
El presupuesto de tesorería